Sobre la denuncia pública ante AEAT

Hola a todos:

Tengo pensado denunciar ante la AEAT a una empresa . Mi duda es: si se iniciara como consecuencia de la misma un procedimiento de comprobación/ investigación , podría llegar a saber la empresa ( su administrador ) la existencia de dicha denuncia y los datos/hechos denunciados?
No me refiero a que se facilite la identidad y datos del denunciante( en este caso yo), sino el hecho en sí de la denuncia.

El dato es importante para mí, ya que quiero proteger a un familiar . Si alguien que trabaje en AEAT supiera cómo se trata el tema en la práctica se lo agradecería. Y a cualquiera que me "eche un cable"

Muchas gracias de adelanto y un saludo.

En teoría no podrían saberlo. Ahora bien, por lo que yo he visto trabajando en sector gestorías y más aún en delegaciones pequeñas... hay funcionarios que lo cascan todo y se pasan el carácter reservado de los datos por donde yo te diga.

Se puede denunciar anónimamente

La denuncia no formará parte del expediente administrativo, y tú tampoco sabrás si se ha iniciado un procedimiento o no. La empresa no se entera si ha habido o no denuncia, lo único que sabe es que se le inicia un procedimiento.



Artículo 114 LGT: Denuncia pública.

1. Mediante la denuncia pública se podrán poner en conocimiento de la Administración tributaria hechos o situaciones que puedan ser constitutivos de infracciones tributarias o tener trascendencia para la aplicación de los tributos. La denuncia pública es independiente del deber de colaborar con la Administración tributaria regulado en los artículos 93 y 94 de esta ley.

2. Recibida una denuncia, se remitirá al órgano competente para realizar las actuaciones que pudieran proceder. Este órgano podrá acordar el archivo de la denuncia cuando se considere infundada o cuando no se concreten o identifiquen suficientemente los hechos o las personas denunciadas.

Se podrán iniciar las actuaciones que procedan si existen indicios suficientes de veracidad en los hechos imputados y éstos son desconocidos para la Administración tributaria. En este caso, la denuncia no formará parte del expediente administrativo.

3. No se considerará al denunciante interesado en las actuaciones administrativas que se inicien como consecuencia de la denuncia ni se le informará del resultado de las mismas. Tampoco estará legitimado para la interposición de recursos o reclamaciones en relación con los resultados de dichas actuaciones.

laplazapormishue wrote: En teoría no podrían saberlo. Ahora bien, por lo que yo he visto trabajando en sector gestorías y más aún en delegaciones pequeñas... hay funcionarios que lo cascan todo y se pasan el carácter reservado de los datos por donde yo te diga.

Pues tal y como están las cosas con la Ley de Protección de datos... se pueden buscar un gran problema... vaya tela...
Desconozco en la práctica que sucede más allá de lo que cuenta mi preparador en las clases, y se supone q la empresa no se entera, pero ya si tú dices que sí... pues no sé.

La denuncia no será anónima, no hay problema en dar mis datos. La cosa está en que es una empresa familiar, con 2 bandos enfrentados y el administrador y su familia haciendo de las suyas ....si por casualidad se enteran de que hubo denuncia, aunque ésta no forme parte del expediente ni se faciliten datos del denunciante, enseguida sabrá quién la ha interpuesto....y eso le puede crear serios problemas a un familiar directo.

Por eso me gustaría confirmar antes de hacer nada que en la práctica nunca se informa de que el procedimiento de comprobacion/investigación se ha iniciado tras un " chivatazo".

Hola montsiki, la denuncia, es anónima, no tienes que dar ningún dato tuyo personal para nada.
Tampoco se dice nunca al iniciar un procedimiento de comprobación limitada en base a una denuncia que es por un chivatazo o denuncia ni nada. Se inicia como un procedimiento cualquiera y la persona investigada nunca sabrá que fue por eso (o al menos nunca se le dirá).
También te digo que para que la denuncia llegue a algún lado y se inicie un procedimiento tiene que verse que está fundada y para eso es necesario aportar pruebas y documentos que den pie a pensar que efectivamente hay algo que pillar, no vale simplemente con decirlo. Así que si vas a denunciar aporta todo lo que puedas porque si no lo más probable es que la denuncia se archive sin más si no hay indicios razonables que la acompañen.

Muchas gracias¡

Me quedo más tranquila...la denuncia estará bien argumentada y con pruebas. Estoy casi segura de que se iniciará un procedimiento de comprobación/investigación, dadas las irregularidades.